2021年第二季度泰国商业银行经营业绩：净利润季环比放缓，增加准备金计提以做好应对新冠肺炎疫情持久化的准备（经济观察 第27年第3939号）

        随着经济出现脆弱信号，2021年第二季度泰国商业银行包括利息收入和非利息收入在内的主营业务收入面临更大的压力。净利息收入随着贷款组合的平均利率因先前降息的连锁反应而放缓。开泰研究中心预计，2021年第二季度净息差（NIM）可能从第一季度的2.53%降至2.45-2.50%的区间。2021年第二季度泰国商业银行系统贷款总额的同比增幅将从 2021 年第一季度的4.6%放缓至4.0-4.5%。

        由于去年同期以公允价值计量的金融工具净利润处于高水平，2021第二季度非利息收入仍继续萎缩。尽管2021年第二季度政府未实施封锁措施，但国内支出气氛和许多部门的经济活动陷入停滞影响商业银行的手续费和服务费收入，尤其是信用卡刷卡消费的手续费和经纪手续费等。

        经济疲软凸显了商业银行面临的紧要任务是在照顾好客户的同时加快债务重组以缓解债务质量问题，并计提比平时更高的准备金。2021年第二季度后期国内新冠肺炎疫情危机加剧开始对债务人的财务状况产生严重影响，体现在5月接受金融机构援助的债务人账户数量从4月的179万个账户增至189万个账户，得到帮助的债务总额从4月的1.98万亿泰铢增至2万亿泰铢。开泰研究中心估计，第三波新冠肺炎疫情更为严重和明显的影响可能导致2021年第三季度参加援助措施的债务人账户数量和债务总额继续增加。

       不良贷款状况方面，尽管在金融机构加快债务人债务重组的情况下商业银行仍处于从泰国银行债务分类标准放宽中受益的时期，但由于经济风险给零售和中小企业债务人带来长期影响，因此开泰研究中心预计，2021年第二季度商业银行系统的不良贷款率将从2021年第一季度的3.10% 升至3.15-3.25% 。仍需密切跟踪中小企业客户和零售客户贷款组合中的房屋贷款、信用卡贷款、无抵押个人贷款等贷款质量恶化信号。

        泰国经济复苏的不确定性促使商业银行对债务质量问题保持警惕。开泰研究中心估计，2021年第二季度多家商业银行的准备金计提可能高于第一季度，并高于正常情况下的准备金水平，导致第二季度贷款拨备率从2021年第一季度的1.30%上升至1.35-1.45%，使不良贷款覆盖率仍保持在144-145%的高水平。

        最后，必须承认第三波新冠肺炎疫情将给商业银行的主营业务收入带来压力，并导致商业银行的准备金计提费用增加。开泰研究中心估计，2021年第二季度泰国商业银行系统的净利润可能从第一季度的387亿泰铢降至 348 亿泰铢。经济形势的波动将增加零售债务人和中小企业债务人财务状况的压力，因此2021年第二季度泰国商业银行系统的不良贷款率或从 2021 年第一季度的 3.10% 上升至 3.15-3.25%。

        开泰研究中心认为，2021年下半年泰国商业银行经营业绩保持增长仍面临挑战，因为整体经济环境仍取决于新冠肺炎疫情控制、加快疫苗采购分发以及向受疫情危机影响的各方及时发放补偿。当前金融机构的重要任务在于尽快帮助实施严格控制措施的10个府的中小企业债务人和零售债务人。泰国银行的数据显示，截至2021年第一季度，上述10个府的中小企业贷款和零售贷款约占商业银行系统贷款总额的31.9%。​